1樓：簡淨軒語
應付賬款在記賬時做錯分錄，記入了其他應收款，在發現錯誤時，應該做紅字憑證或者做相反的分錄衝回。
初始記賬時：
借：原材料
貸：其他應收款
發現錯誤時：
借：其他應收款
貸：原材料
更正錯誤時：
借：原材料
貸：應付賬款
2樓：他山金石
對方不管你怎麼處理，往來總的餘額相符即可。從會計核算角度看，按性質進行分類核算，可以準確反映。應付賬款主要為採購時的欠款，其他應收款主要為臨時性資金往來、暫借款等。
如果沒有什麼限制，則兩者可以對衝。如果有限制，如借款是有固定期限的，則應單獨反映，不能對衝。如果現在要將「400多萬的應付賬款」分出來，則自己寫個說明（即自制憑證）作為附件，說清楚調整的原因（哪些憑證做錯了，予以更正），然後製作一份原始憑證即可：
借：其他應收款 400萬元（示例）
貸：應付賬款--xx**商 400萬元
3樓：大雪無痕
首先要將往來明細查清楚，最好將誤記的憑證號也摘錄下來，形成一個調整賬目的明細表；
然後根據此明細表做調整分錄：
借：其他應收款 ****
貸：應付賬款 ****
4樓：匿名使用者
貸：其他應收款 負數
應付賬款 正數
往來賬調賬問題 一個公司不小心掛了2個往來（應付賬款、其他應收款），請問怎麼把他們調到同一個賬戶
5樓：№華廈※天圻
建議把賬全調到應付賬款科目，因為應付賬款的借方本身就代表預付賬款賬務處理
借：應付賬款
貸：其他應收款
金額為其他應收款的全部金額
6樓：匿名使用者
可以做一張抄調整憑襲證，摘要：調整****年**月**日**#憑證，bai
掛帳串戶du
。1.把應付zhi帳款中的掛帳合併入「其他dao應收款」中借：應付帳款-****
貸：其他應收款-****
2.把其他應收款中的掛帳合併入「應付帳款」中借：其他應收款-****
貸：應付帳款-****
7樓：5沒事就轉轉
借：應付賬款-單位 貸：其他應收款-單位
一般在收到發票的時候進行結轉，現在可以一次結轉，金額為其他應收款的該單位餘額
8樓：匿名使用者
減記其他應收款 對衝應付賬款
預收賬款和應收賬款，應付賬款和預付賬款是否可以合併處理呢？怎
可以合併處理，合併後，預收賬款由應收賬款的貸方表示，預付帳款由應付賬款的借方表示，合併之後只剩下應收賬款和應付賬款了。一般包括預收的貨款 預收購貨定金等。企業在收到這筆錢時，商品或勞務的銷售合同尚未履行，因而不能作為收入入賬，只能確認為一項負債，即貸記 預收賬款 賬戶。預收賬款和應收賬款的區別 1 ...
關於金蝶軟體，應付賬款和應收賬款明細的問題
二級明bai細科目，和科目屬性裡設定的du 核算專案zhi 是兩回事，dao你是不是把兩個搞混了。專如果你 指的二級明細屬2202 03裡，已經明細到具體的往來單位了，那麼你可以在系統設定 科目裡，把應付帳款科目的 核算專案 取消，這樣就不會在提示你選擇往來單位了。明細科目 是回如何設定滴？既然已經...
會計學中應收賬款和應付賬款屬於什麼類
應收賬款就是應收的但是實際未收到的款項，是資產類賬戶。應付賬款是應該付的但是實際未付的款項，是負債類賬戶。應收賬款是指企業在正常的經營過程中因銷售商品 產品 提供勞務等業務，應向購買單位收取的款項，包括應由購買單位或接受勞務單位負擔的稅金 買方墊付的各種運雜費等。應收賬款是伴隨企業的銷售行為發生而形...