報銷辦公用品費用會計分錄怎麼寫,報銷辦公用品會計分錄怎麼做?

2021-06-17 01:30:37 字數 5109 閱讀 6410

1樓:小t學姐

買辦公用品類的小額支出可以直接進管理費用。如果數額較大,比如辦公桌之類的,可以進低值易耗品,然後再轉如管理費用。

本子之類的分錄如下:借:管理費用 貸:現金(或銀行存款) 辦公桌之類數額較大又不能進固定資產的可進低值易耗品:

借:低值易耗品 貸:現金(或銀行存款) 然後攤銷低值易耗品(可一次性攤銷,可分幾個月平均攤銷)。

攤銷的時候分錄如下: 借:管理費用;貸:

低值易耗品;借:管理費用-辦公費用;貸:現金;借記管理費用-辦公費項下的辦公用品。

貸記庫存現金或銀行存款;借:管理費用-辦公費(或銷售費用-辦公費、製造費用-辦公費、低值易耗品) ;貸:庫存現金。

2樓:匿名使用者

報銷辦公用品費的會計分錄為:

借:管理費用-辦公費

貸:銀行存款

購買辦公用品類的小額支出可以直接進管理費用。如果數額較大的,比如電腦桌之類的,可以進低值易耗品,然後再轉入管理費用。

3樓:哈幾卡拉嘸

各部門領用經批准報銷辦公費用

借:製造費用—其他輔助費—辦公費

借:銷售費用—辦公費

借:管理費用—辦公費

貸:庫存商品—辦公用品—a4列印紙

貸:庫存商品—辦公用品—有關用品

報銷辦公用品會計分錄怎麼做?

4樓:匿名使用者

報銷辦公用品費的會抄計分錄為:

借:管理費用-辦公費

貸:銀行存款

購買辦公用品類的小額支出可以直接進管理費用。如果數額較大的,比如電腦桌之類的,可以進低值易耗品,然後再轉入管理費用。

5樓:韜啊韜

報銷辦公用品費的會計分錄為:

借:管理費用-辦公費

貸:銀行e68a8462616964757a686964616f31333365666235存款

購買辦公用品類的小額支出可以直接進管理費用。如果數額較大的,比如電腦桌之類的,可以進低值易耗品,然後再轉入管理費用。

6樓:迷人的小

買辦公用品類的小額支出可以直接進管理費用。如果數額較大,比如辦公桌之類的,內可以進低值易耗品,容然後再轉如管理費用。

本子之類的分錄如下:借:管理費用 貸:現金(或銀行存款) 辦公桌之類數額較大又不能進固定資產的可進低值易耗品:

借:低值易耗品 貸:現金(或銀行存款) 然後攤銷低值易耗品(可一次性攤銷,可分幾個月平均攤銷)。

攤銷的時候分錄如下: 借:管理費用;貸:

低值易耗品;借:管理費用-辦公費用;貸:現金;借記管理費用-辦公費項下的辦公用品。

貸記庫存現金或銀行存款;借:管理費用-辦公費(或銷售費用-辦公費、製造費用-辦公費、低值易耗品) ;貸:庫存現金。

7樓:三水不了

報銷辦公用品會接。而若怎麼做?哎呀,這幫不上你忙了,我也不會。

8樓:王晗雨

借:管理費用-辦公

費(或銷售費用-辦公費、製造費用-辦公費、低值易耗品)版

貸:庫存現金 對於這個權分錄,你得根據你們公司對費用劃分的要求進行處理,如果數量大的話可以進入低值易耗品進行管理,活靈活用,不用太剋意的。

9樓:溫柔_讕3醫

借:管理費用-辦公費 貸:庫存現金(或銀行存款)

10樓:超萌噠啉

借記管理費用--辦公費項下的辦公用品 貸記庫存現金或銀行存款

11樓:哎呀呀呀

借:管理費用-辦公費用 貸:現金(銀行存款)

12樓:齊盼秋

借:管理費用-辦公費用 貸:現金

13樓:集綺索茵

以上的回答都很正確,適合商業企業,但如果是製造業就不然了,要看他的使用者是誰.例車間管理領用就借:製造費用,生產用借:

生產成本,業務部用借:營業費用(新準則是售銷費用),辦公室就是:管理費用.

14樓:會計學堂教育服務

報銷辦公用品費的會copy計分錄為:bai借:管理費用du-辦公費

貸:銀行存款zhi

購買辦公用品類的小額支出可以dao直接進管理費用。如果數額較大的,比如電腦桌之類的,可以進低值易耗品,然後再轉入管理費用。

擴充套件檔案; 《會計資料大全》

報銷各種費用怎麼做會計分錄?

15樓:遠巨集

取得費用報銷單的賬務處理有:

借:管理費用-辦公費

應交稅費-應交增值稅(進項稅)--如果是一般納稅人企業,取得增值稅專用發票可以進行進項稅抵扣。

貸:銀行存款等

擴充套件資料:

報銷程式

對原始憑證進行初步稽核。

原始憑證的真實性、合法性和準確性直接關係到會計資訊的質量。會計單位核算接受本單位支出報表時,應當按照行政事業單位財務制度和財務管理規定,對原始憑證進行初審。具體地說,它們包括:

1、原始檔案內容的真實性和合法性。稽核原始憑證內容是否符合黨和國家有關政策法規,是否符合預算管理規定和財務管理制度。嚴禁在發票上使用借據。

對不真實、不合法的原始檔案有權不予受理。

2、原始憑證的完整性和準確性。理賠會計受理的原始憑證應需有相應的要素,即填制單位公章(或報銷專用章)、資金審批人簽字意見、辦理人員簽字蓋章、經濟業務使用。對記錄不準確或不完整的原始檔案,要求更正或補充。

3、原始憑證必須按規定填寫。受理的原始單據應當按照規定的要求書寫,不得塗改,格式和金額必須一致。單款憑證用藍黑色鋼筆書寫。

多套書寫憑證,圓珠筆和雙面複寫紙影印,不能單獨單頁書寫。

3、報銷單據整理。

16樓:綠水青山

1、如是管理部門拿車票來報銷的,

借:管理費用---差旅費

貸:庫存現金

2、如是銷售部門的人員報銷,

借:銷售費用----差旅費

貸:庫存現金

17樓:我是白蘭花

1.如果是公司內部管理人員/車間人員報銷差旅費做:

借:管理費用/製造費用--差旅費;

貸:庫存現金;

2.報銷客戶的計程車費,如果與單位業務銷售有關時做;

借:管理費用/銷售費用-差旅費;

貸:其他應付款:**單位

3.財務上將打的的錢給客戶;

借:其他應付款:**單位;

貸:銀行存款』

18樓:匿名使用者

如是管理部門或行政部門拿車票來報銷的,會計分錄是:

借:管理費用_交通費

貸:庫存現金

如是銷售部門的人員報銷,會計分錄是:

借:銷售費用_交通費

貸:庫存現金

19樓:no_6感

如果不是本公司員工,除非你們有合同詳細註明交通費如何承擔,不然客戶的交通費只能算在招待費了(但是實際工作中誰分得清是員工打的車還是客戶打的車呀。。。)

客戶報銷:

借:銷售費用/管理費用——招待費

貸:銀行存款/庫存現金

員工報銷:

借:管理費用——差旅費(銷售部門的就記銷售費用)貸:銀行存款/庫存現金

20樓:匿名使用者

根據客戶型別

如果是銷售 計入 借:銷售費用 貸:現金等如果是管理部門的 借:管理費用 貸:現金等公司內部人員按照部門不同分類

21樓:小遙

客戶的話最好做在銷售費用,因為和銷售公司產品有關,內部人員根據不同部門來做分錄。

客戶借:銷售費用

貸;庫存現金

各部門借:管理費用(銷售費用,財務費用)

貸:庫存現金

22樓:匿名使用者

給客戶報銷交通費, 一般應該是銷售部門拿來報銷吧, 這是和銷售有關的費用, 我覺得記銷售費用 更好。

報銷費用做賬 不外乎 管理費用 、製造費用、銷售費用、和研發支出羅與銷售產品有關或者支援 銷售產品做服務的部分都的記銷售費用與生產有關的記製造費用。 研發有關的記研發支出費用化支出一般的記管理費用;,

23樓:匿名使用者

借:銷售費用(銷售人員報銷)

貸:庫存現金

24樓:匿名使用者

管理費用-市內交通費

費用報銷怎麼做會計分錄

25樓:

取得費用報銷單的賬務處理有:

借:管理費用-辦公費

應交稅費-應交增值稅(進項稅)--如果是一般納稅人企業,取得增值稅專 用發票可以進行進項稅抵扣。

貸:銀行存款等

差旅費核算的內容:用於出差旅途中的 費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

外單位人員提供無償勞務,或雖是有償勞務但是合同並未約定差旅費,而是企業志願承擔或報銷了住宿、交通費的,可以視為業務招待費進行稅前扣除。

26樓:慧聚財經

報銷差旅費會計分錄為:

1、全部花完

借:管理費用-差旅費

貸:其他應收款-**人

2、有剩餘現金

借:現金

管理費用 -差旅費

貸:其他應收款 -**人

3、補款時

借:管理費用 -差旅費

貸:現金

其他應收款 -**人

差旅費是行政事業單位和企業的一項重要的經常性支出專案,主要包括因公出差期間所產生的交通費、住宿費、伙食費和公雜費等各項費用。

差旅費核算的內容:用於出差旅途中的 費用支出,包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

27樓:責任心大

費用報銷分管理費用、銷售費用、製造費用,統稱為三費。

根據費用類別分別做借方

付現金借:管理費用、銷售費用、製造費用

貸:現金

銀行付款

借:管理費用、銷售費用、製造費用

貸:銀行存款

沖銷個人掛賬

借:管理費用、銷售費用、製造費用

貸:其他應收款

購買辦公用品,取得增值稅發票,怎麼做會計分錄

借 管理費用 辦公費 應交稅金 應交增值稅 進項稅額 貸 庫存現金 銀行存款 你好,會計老鄭 一點通網校回答您的問題 借 管理費用 貸 庫存現金等 增值稅的計算方法 5 近日,財政部 稅務 總局 海關總署關於深化增值稅改革有關政策的公告 財政部 稅務總局 海關總署公告2019年第39號,以下簡稱 3...

辦公用品報銷做了費用報銷單報銷憑證是做付帳憑證還是記賬憑證?謝謝

記賬憑證有 現收 現付 銀收 銀付 轉賬 你是報銷人的話把報銷憑證給會計就行了,你是會計的話,要根據稽核無誤的那報銷憑證來填制現金付款 銀付或轉賬 憑證。購買辦公用bai品後,經du辦人要填寫報銷單,zhi然後會計稽核簽字,老闆dao 稽核簽字,經辦專人可憑此屬單據到出納處取錢。出納給錢辦事人後,收...

以下會計分錄怎麼寫,以下會計分錄怎麼寫

1 借 原材料 75000 紅字 貸 應付賬款 暫估應付賬款 75000 紅字 2 借 原材料 50000 貸 在途材料 50000 3 借 原材料 101395 應交稅費 應交增值稅 進項稅額 17105貸 應付票據 118500 4 借 預付賬款 乙企業 80000 貸 銀行存款 80000 5...