1樓：臥虎藏龍
課程背景。作為納稅人，您每年都要因為支付工資獎金而交納很大數額的個人所得稅和企業所得稅。您是否想過，在您交納的稅額中，有相當大的部分是可以通過有效地納稅籌劃方法而合法、合理地免除的？
全國人大常委會副委員長成思危曾在中國稅務報社主辦的「關注中國稅收」系列釋出會上表示，目前國內對合法避稅的爭議較多，但只要是在法律規定的框架內操作，應該是可以的。國家稅務總局主辦的《中國稅務報》每週有專門的籌劃週刊，向納稅人宣傳各種各有的納稅籌劃技巧和案例。《個人所得稅法》執行以來，大大增加了企業管理、營銷和技術骨幹及外籍人士等中高收入者的稅負！
2023年全國個人所得稅收入3185億元，與上年相比，增收733億元，增長，大大超過個人收入增長幅度！《個人所得稅自行納稅申報辦法(試行)》的推行，表明國家正在採取更為嚴厲的政策和措施，以加強對中高收入者的稅收徵管，並由此直接影響到企業所得稅！
因此，掌握合理、合法的納稅籌劃方法及技巧是十分必要的，因為這將大大減輕您的稅負，從而有效地避免您個人的經濟損失並增加企業的效益。
2樓：帳號已登出
薪酬納稅籌劃做好了，既有利於企業也有利於員工。企業降低成本，員工收入增加。但稅務籌劃必須找專業人士進行優化，建議您諮詢親親小保專業顧問，免費幫你看看怎麼籌劃比較合適，省去不必要的麻煩。
高管薪酬，個人所得稅節稅的籌劃思路和技巧有哪些
3樓：企好名官方
（一）公司高管人員工資所得的納稅籌劃技巧。
對於公司高管人員，其收入。
回都很高，許多答公司給高階人員每月支付較高的工資，到年終也有較高的年終獎金，針對這種情況，納稅籌劃的技巧是把公司高管的一年收入分成兩部分：月工資和年終獎，準確劃分好月工資和年終獎的比例。要麼削減每月的部分工資，加到年終獎；要麼削減部分年終獎，分攤到每個月的工資裡去。
這兩種「削峰填谷」的操作要視企業給高管人員工資和年終獎的多少而進行權衡確定。
（二）公司高管股權激勵的納稅籌劃。
股權激勵主要可以分為**期權激勵和**激勵兩種形式。根據稅收政策的差異以及納稅籌劃的需要，按照不同的結算方式，股權激勵又可以分為以權益結算和以現金結算兩種形式。以權益結算是指，公司的股權激勵方案最終是以股份或其它權益工具作為對價進行結算的，其最常用的工具有：
**期權、限制性**、業績**等；以現金結算是指，公司的激勵方案最終是以股份或其他權益工具為基礎計算的現金或其他資產進行結算的，其最常用的工具有：**增值權、虛擬**、業績單位等。
4樓：中欣教育
學習會計課程，即可領取各行業分錄大全，會計做賬流程，發票操作手冊，財務**模板大全，乾貨滿滿的實操資料包，快速提高會計必備實操技能！
5樓：聽雨零
經濟發展的任何時期都不乏高收入群體，從企業經濟的公司高管到消費經濟的直播銷售員。在稅收制度的影響下，高收入意味著高稅負，因此個人所得稅稅務籌劃很重要，今天我們就來談談個人節稅方法。
一、設立個人獨資企業
個人獨資企業，是一種介於有限責任公司和個體工商戶之間的企業形式，企業的建立與解散程式簡單、經營靈活，方便個人享受地方稅收優惠政策，可合法開具憑證，與公司建立合作關係，減輕公司稅負，實現雙贏。
適用範圍服務業或者行業利潤率較高的且沒有成本票的企業，適合稅務籌劃的個人包含企業主、高管、股東、自由職業者、講師、明星、網紅等高收入人群。
個人核定徵收稅收政策：
1.個人獨資企業不交企業所得稅；
2.個人所得稅低至；
3.綜合稅負低至。
例如公司股東可以在園區內設立自己的個人獨資企業，通過業務模式的轉換，改變自身的收入方式，以給企業提供服務的形式，將每年得到的股東分紅轉換為個人獨資企業的業務收入，通過在園區內享受核定徵收的優惠政策，達到有效的節稅目的。
二、入駐稅收窪地，享受稅收優惠政策
地方為了能夠促進經濟的發展，會推出很多稅收優惠政策，如果能夠利用好這些政策，那麼則可以大幅度的減輕納稅壓力。企業入駐稅收窪地，享受高額稅收返還政策，員工工資、股東分紅等都可以通過所得稅返稅政策達到節稅目的。
稅收窪地稅收返還政策：
1.對接稅收窪地，地方留存返還高達90%；
2.增值稅返稅比例高達80%；
3.企業所得稅返稅比例高達80%；
4.個人所得稅返稅比例高達85%。
通過個人稅務籌劃，我們能夠達到很好的節稅效果，增加實際的到手收入。只是稅收籌劃的專業性很強，對於我們來說有點複雜，不知道選擇哪個稅籌方案更合適自己，有哪些具體的節稅步驟，所以可以點選個人頭像檢視簡介免費諮詢。
如何對工資薪金所得和勞務報酬所得進行稅收籌劃
6樓：匿名使用者
兼有工資、薪金所得與勞務報酬所得兩種收入時的籌劃。工資、薪金所得適用的是5％一45％的九級超額累進稅率；勞務報酬所得適用的是20％的比例稅率，而且對於一次收入畸高的，可以實行加成徵收。根據《個人所得稅法實施條例》的解釋，勞務報酬實際上相當於適用20%,30%,40％的超額累進稅率。
工資、薪金所得是提供所得的單位與個人之間存在著穩定的僱傭與被僱傭關係，而勞務不存在這種關係。
一、將勞務報酬轉化為工薪所得。
由於在某些情況下，比如當應納稅所得額比較少的時候，工資薪金所得適用的稅率比勞務報酬所得適用的稅率低，因此在可能的時候將勞務報酬所得轉化為工資、薪金所得，在必要時甚至可以將其和工資、薪金所得合併繳納個人所得稅。
二、將工薪所得轉化為勞務報酬。
三、將工薪所得與勞務所得分項納稅。
在一般的情況下，將工資、薪金所得和勞務報酬所得分別申報納稅有利於節省稅收。
工資和薪金所得的籌劃方法具有一定的侷限性，即納稅人必須確實處於稅收法規界定的特殊困難之中，沒有出現稅法規定的這些特殊困難，這種籌劃就失去了存在的基礎。其次，這種籌劃需要按照稅法規定的步驟進行。沒有納稅人的申請，稅務機關是不會特意上門幫助解決的，因而提出申請是必要的，不提出申請或未經稅務機關的核準就自行延期納稅，可能的後果就是遭受稅務機關的嚴厲處罰。
最後，納稅人要能清楚地計算出自身的個人所得稅的各種計算方法，並能依此計算出應納稅所得額，權衡稅負的大小，創造一定的相互轉化條件，才能確保籌劃成功。
7樓：網友
節稅網123的靈活用工方式 ，降低了企業人工成本的投入，降低了用工過程中的風險。 通過業務流外包，由節稅網123管理中心分配業務給用工人員。企業管理中心採取靈活用工方式分配任務給用工人員，也將稅負大幅度降低，企業也無需為用工人員上社保。
企業通過在節稅網123威客平臺釋出內容，零散用工人員接任務，達成交易併線下完成任務。公司和零散用工人員線上達成合作，用工人員直接為公司服務降低了稅負。
對勞務報酬所得進行納稅籌劃的思路和方法有哪些
8樓：網友
1、充分利用國家稅收優惠政策。
2、設立個人獨資d企業。
3、轉為高新技術企業。
4、利用存貨計價方法開展稅務籌劃。
5、企業利用收入確認的時間然後再進行稅務籌劃6、利用基本的扣除標準來合理進行稅務籌劃。
7、找到避稅天堂設立企業。
8、轉化成微小型企業。
9、利用折舊的方法來進行稅收籌劃。
10、利用企業的組織形式專來合理稅務籌劃。
11、進入到特殊的行業。
12、降低企業的基本成本。
具體的詳情操作可以去節稅網123平臺看下，裡面有很多這方面的稅籌方案，希望對你有所幫助。
勞務報酬與獎金如何進行稅收籌劃
9樓：和企共贏財稅平臺
分次領取勞務報酬可節稅。
例如：小陳7月～9月取得同一專案勞務收入60000元，支付交通、食宿等費用9000元。有以下納稅方式：
1、一次性申報納稅。
小陳9月底將60000元收入一次領取。稅法規定，勞務報酬所得按收入減除20%的費用後的餘額為應納稅所得額，適用20%的比例稅率。如果一次收入超過20000元，20000元至50000元的部分加徵5成的應納稅額。
則其應繳納個人所得稅為：60000×(1-20%)×20%=9600元；[60000×(1-20%)-20000]×20%×50%=2800元。二者合計12400元。
其獲得的淨收益為38600元(60000-12400-9000)。
納稅人取得收入申報納稅，如果收入畸高，就可能被課以較高的稅率徵收個人所得稅，繳納較多的稅款。而在收入較低的月份，作為納稅人又不能充分享受到稅法為自己提供的各種優惠，如：定量或定率的一次性扣除，較低的稅率。
相對於業主來說，一次支付較大的費用，負擔較重。一般情況下，當事雙方不應採取這種支付方式。
2、改變支付方式，分次申報納稅。
稅法規定，屬於一次收入的，以取得該項收入為一次，屬於同一專案連續性收入的，以一個月內取得的收入為一次。如果支付間隔超過1個月，按每次收入額扣除法定費用後計算應納稅所得額，而間隔期不超過1個月，則合併為一次扣除法定費用後計算應納稅所得額。所以納稅人在提供勞務時，合理安排納稅時間內每月收取勞務報酬的數量，可以多次抵扣法定的定額(定率)費用，減少每月的應納稅所得額，避免適用較高的稅率，使自己的淨收益增加；對於業主來說，每月支付一定的費用，經濟負擔有所減少，也樂於執行。
此種方式，雙方都有利可圖。
如上例中，小陳可以同支付報酬方約定，60000元收入分三次領取，每月領取一次，每次20000元，則小陳應繳納個人所得稅9600元20000×(1-20%)×20%×3，淨收益41400元(60000-9600-9000)。
勞務報酬的納稅籌劃方法有哪些
10樓：企慧網：免費註冊公司
一共有五種方法，分別如下：
1、勞務報酬與工資薪金的轉換+節稅。
2、勞務收入轉化為薪金所得。
3、薪金所得轉化為勞務收入。
4、兩收入分別納稅。
5、勞務報酬化整為零+巧納稅。
你可以根據自己的實際情況算一下那種方法對你來說比較有利，如果有問題的話，可以找我。
勞務報酬的納稅籌劃方法有哪些
從稅務籌劃的角度，企業是自行研發好還是委託研發好？麻煩詳細說明依據的是財稅法規哪款那條
稅收優惠有bai加計扣除和du固定資產加速折舊。zhi中華人民共和國企dao業所得稅法實 施條例專 第九十五條企業屬所得稅法第三十條第 一 項所稱研究開發費用的加計扣除，是指企業為開發新技術 新產品 新工藝發生的研究開發費用，未形成無形資產計入當期損益的，在按照規定據實扣除的基礎上，按照研究開發費用...
個人獨資企業是交個人所得稅還是企業所得稅
一般納稅人企業所得稅優惠政策如下 如果符合小型微利企業 95 的企業都屬於小微企業 小型微利企業是指從事國家非限制和禁止行業，且同時符合年度應納稅所得額不超過300萬元 從業人數不超過300人 資產總額不超過5000萬元等三個條件的企業。1 年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25 計入應納稅...
個人獨資企業是一般納稅人，除了交增值稅和個人所得稅，還要交哪些稅種（主要是地稅吧），稅率分別是多少
個人獨資企業是一般納稅人，除了交增值稅和個人所得稅，還要交 1 城市建設維護稅 稅率分三檔 l 納稅人所在地為市區的，稅率為7 2 納稅人所在地在縣城 鎮的，稅率為5 3 納稅人所在地不在市區 縣城或鎮的，稅率為l 2 教育費附加 稅率，教育費附加目前統一按3 的比率徵收3 印花稅 稅率 1 財產租...